Como elaborar um fluxo de caixa eficiente para sua empresa?

Saber como elaborar um fluxo de caixa eficiente ajuda a melhorar, e muito, a gestão financeira do seu negócio. Um dos principais motivos é que essa ferramenta lista todas as entradas e saídas de valores, garantindo uma visão realista e precisa de como está a saúde financeira da companhia.

Ao ter essa resposta, fica muito mais fácil, por exemplo, identificar gastos que podem ser reduzidos ou mesmo cortados, fazer planejamentos orçamentários com margem de erro menor, evitar dívidas, implementar estratégias que ajudem a aumentar as vendas e muito mais.

Com a parte monetária administrada corretamente, aumentam as chances de atingir o sucesso tão esperado com o negócio, bem como a possibilidade de expandir e, consequentemente, elevar a participação no mercado e a lucratividade.

Para resultados tão bons quanto esses, é essencial saber como elaborar um fluxo de caixa realmente completo. É sobre isso que falaremos agora. Siga a leitura e confira!

O que é o fluxo de caixa?

O fluxo de caixa é uma ferramenta de gestão financeira utilizada para registrar todas as entradas e saídas de valores de uma empresa. É um recurso essencial para a promoção de um controle mais eficiente das movimentações financeiras, incluindo rendimentos, pagamentos, investimentos e afins.

A importância do fluxo de caixa pode ser vista nos retornos que traz. Um bom exemplo é o controle mais efetivo do dinheiro da companhia, o qual ajuda os gestores a tomar decisões melhores e com potencial de levar o negócio a alcançar os resultados esperados.

Além disso, essa ferramenta aprimora a gestão financeira da companhia, visto que:

• oferece uma visão realista de como está a situação monetária;
• contribui para a identificação de gastos desnecessários mais rapidamente, ajudando a reduzi-los ou mesmo eliminá-los;
• mostra, claramente, quais são as receitas e despesas;
• aponta exatamente para onde estão indo os recursos financeiros;
• revela a maior fonte de lucro e, também, de gastos;
• viabiliza o cumprimento de compromissos financeiros.

Dica de leitura: “O que é gestão financeira empresarial? Qual a importância? Saiba tudo!“

Como elaborar um fluxo de caixa? 5 passos!

O passo a passo de como elaborar um fluxo de caixa pode variar conforme a empresa e seu sistema de gestão. Em linhas gerais, o indicado é que você:

• registre todas as movimentações financeiras;
• separe os valores entre despesas e receitas;
• realize a conciliação bancária;
• defina uma rotina de atualização;
• use sistemas apropriados para facilitar essa atividade.

Veja mais detalhes de cada passo!

1. Registre todas as movimentações financeiras

Tudo o que entra e sai do caixa e da conta do seu negócio precisa ser registrado. Por mais que sejam movimentações de baixo valor financeiro ou que aparentam não causar impacto em médio e longo prazo, tudo o que entra e sai deve ser anotado.

Isso significa que, desde quantias decorrentes de vendas a taxas bancárias, nada pode ficar de fora do fluxo de caixa.

2. Separe os valores entre despesas e receitas

Em seguida, você precisa separar o que são receitas e o que são despesas, para ficar mais claro quais desses registros geram rendimento e quais geram custos para o negócio.

3. Realize a conciliação bancária

A conciliação bancária é um processo de conferência entre o registro interno da empresa e os lançamentos no extrato bancário. Essa atividade é primordial para:

• ter uma gestão financeira precisa, transparente;
• controlar de perto todas as entradas e saídas de valores;
• identificar possíveis fraudes e desvios de valores;
• garantir um saldo bancário confiável;
• melhorar a previsão do fluxo de caixa.

Sobre esse tema, leia também o artigo: “Entenda o que é e como fazer conciliação de cartões na sua empresa“

4. Defina uma rotina de atualização

O ideal é que o controle de fluxo de caixa seja feito todos os dias. Porém, caso não seja possível adotar essa rotina, considere um período de acompanhamento e atualização que não gere o acúmulo de registros, pois isso pode deixar sua gestão financeira mais difícil e com maiores chances de erro.

5. Use sistemas apropriados para facilitar essa atividade

Tudo depende do porte do negócio e do volume de receitas e despesas que precisa ser registrado — há quem faça o fluxo de caixa em planilhas no Excel, por exemplo. 

Vale considerar que, à medida que a empresa cresce, mais dados precisam ser anotados. Fazer isso manualmente leva a falhas e, conforme a linha de crescimento da companhia, torna-se impossível realizar essa tarefa dessa forma.

Por motivos como esses, o ideal é usar sistemas próprios para elaborar o fluxo de caixa. Esses recursos otimizam o processo e facilitam o acompanhamento das entradas e saídas de valores.

Dica de leitura: “Sistema de gestão financeira: o que é e como pode ajudar sua empresa?“

Como calcular o fluxo de caixa?

Após aprender como elaborar um fluxo de caixa, resta apenas descobrir como calculá-lo, certo? Tudo depende do tipo que está sendo analisado, o qual pode ser:

• fluxo de caixa projetado: tem por objetivo preparar a empresa para diferentes situações financeiras;
• fluxo de caixa livre: aponta o que sobrou após o pagamento de todos os compromissos financeiros;
• fluxo de caixa operacional: funciona como uma espécie de demonstrativo de entradas e saídas de valores;
• fluxo de caixa indireto: tem como foco informações contábeis do período analisado;
• fluxo de caixa descontado: revela perspectivas de crescimento do negócio, bem como os possíveis riscos monetários;
• fluxo de caixa para investimento: ajuda a identificar as sobras financeiras e como usá-las para investir.

A partir dessa base, para calcular o fluxo de caixa, você deve:

• escolher o período de análise;
• identificar as entradas e saídas de valores;
• organizar as informações em uma planilha ou sistema específico para essa atividade;
• verificar o saldo do fluxo de caixa após as conciliações;
• analisar se o resultado é positivo ou não.

Gostou de saber todos os detalhes de como elaborar um fluxo de caixa? Então, aproveite que está aqui, no blog da Zoop, e leia outro artigo que, certamente, ajudará você: “Plataforma de gestão financeira: como integrar soluções de pagamento?“